四半期報告書-第23期第3四半期(令和4年1月1日-令和4年3月31日)

(重要な後発事象)
(第3回無担保転換社債型新株予約権付社債の一部転換)
当第3四半期連結会計期間末日以降、2020年6月15日に発行した第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(転換価額修正条項付)の転換がありました。
これにより、以下のとおり、発行済株式総数、資本金等が増加しております。

年月日	発行済株式総数増減数 (株)	発行済株式総数残高 (株)	資本金 増減額 (千円)	資本金 残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2022年4月1日～ 2022年5月31日	286,610	13,422,453	37,975	1,934,038	37,975	944,256

この結果、第3回無担保転換社債型新株予約権付社債を償還する資金を確保する目的で当社が信託エスクロー口座に預託している預託金の一部が当社に返還されるため、預け金が84,306千円減少し、現金及び預金が同額増加となります。
(第3回無担保転換社債型新株予約権付社債の繰上償還)
当社が2020年6月15日に発行した第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(転換価額修正条項付)(以下、「本社債」といいます。)を繰上償還いたしました。
(1)繰上償還した銘柄
株式会社オウケイウェイヴ第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(転換社債型新株予約権付社債間限定同順位特約付)
(2)繰上償還日
2022年5月2日
2022年6月1日
2022年6月17日
(3)繰上償還額
2022年5月2日:303,807,312円
2022年6月1日:303,807,312円
2022年6月17日:455,710,968円
(4)繰上償還金額
2022年5月2日及び同年6月1日:各社債の金額100円につき金111円
2022年6月17日:各社債の金額100円につき金120円
(5)繰上償還理由
2020年5月29日付開示「第三者割当による第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(転換価額修正条項付、リファイナンス)並びに第19回新株予約権(行使価額修正条項付)及び第20回新株予約権(行使価額修正条項付、リファイナンス)の発行等に関するお知らせ」に記載しましたとおり、1か月ごとの本社債の転換価額の修正日において、修正価額が下限転換価額(241円)以下となり、2022年5月に本社債の総額の35分の4に相当する額について、2022年6月に本社債の総額の35分の4に相当する額について償還義務※が発生したためです。
※本社債に係る買取契約において、本社債の転換価額の各修正日において、当該修正日における修正価額が下限換価額以下となる場合、当社は、本社債のうち、本社債の総額の35分の1に相当する額及び本社債のうち各修正日に転換又は償還を繰り延べた分の合計額又は残存する本社債の総額のうちいずれか低い額に係る部分を、各社債の金額100 円につき111円で償還しなければならないとされています。
また、2022年6月17日の償還については、契約に定められた制限条項へ抵触したことにより、償還義務が発生したためです。
(6)修正価額
241円(修正日 2022年5月2日)
241円(修正日 2022年6月1日)
(7)業績に与える影響
本件が当社の業績に与える影響を精査の上、確定次第改めてお知らせいたします。
(8)償還資金
第3回無担保転換社債型新株予約権付社債を償還する資金を確保する目的で当社が信託エスクロー口座に預託している預託金及び手元資金により償還となります。そのため、預け金が1,180,291千円減少いたします。