有価証券報告書-第32期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (2018年3月31日) | 当連結会計年度 (2019年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
退職給付に係る負債 | 148,761千円 | 161,508千円 | |
賞与引当金 | 53,977 | 55,558 | |
未払役員退職慰労金 | 229 | 229 | |
未払法定福利費 | 7,913 | 8,099 | |
繰越欠損金 | 1,726 | 1,766 | |
投資有価証券評価損 | 15,766 | 15,993 | |
関係会社への投資に係る一時差異 | 18,295 | - | |
たな卸資産評価損 | 181 | 181 | |
資産除去債務 | 8,381 | 10,591 | |
その他 | 19,170 | 20,767 | |
小計 | 274,402 | 274,697 | |
評価性引当額 | △28,677 | △31,154 | |
繰延税金資産合計 | 245,725 | 243,542 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度 (2018年3月31日) | 当連結会計年度 (2019年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.9% | 30.6% | |
(調整) | |||
評価性引当額の増減 | △6.9 | 1.0 | |
永久に損金に算入されない項目 | 1.9 | 1.9 | |
住民税均等割 | 3.5 | 3.5 | |
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | 0.7 | - | |
繰越欠損金の期限切れ | 0.5 | - | |
連結子会社の清算等による影響額 | △4.2 | - | |
その他 | △0.4 | 0.3 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 26.0 | 37.3 |