有価証券報告書-第24期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14,134千円		20,390千円
前受金益金算入	13,942		12,642
未払事業所税	2,455		2,429
減価償却超過額	278,032		283,264
繰延資産償却超過額	2,229		10,522
減損損失	108,621		96,644
投資有価証券評価損	12,247		12,247
貸倒引当金繰入限度超過額	8,566		5,981
資産除去債務	9,535		13,672
賞与引当金	-		131,529
繰越欠損金	75,713		80,181
その他	10,123		5,739
繰延税金資産小計	535,604		675,246
評価性引当額	△97,497		△105,295
繰延税金資産合計	438,106		569,951
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,139		△11,167
繰延税金負債合計	△6,139		△11,167
繰延税金資産の純額	431,966		558,783

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07%		0.08%
住民税均等割	0.74%		1.32%
評価性引当額の増減	0.28%		0.41%
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	△4.28%		-%
その他	0.58%		1.10%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.01%		33.53%