有価証券報告書-第25期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,390千円		9,457千円
前受金益金算入	12,642		22,159
未払事業所税	2,429		2,493
減価償却超過額	283,264		353,722
繰延資産償却超過額	10,522		22,807
減損損失	96,644		66,766
投資有価証券評価損	12,247		15,309
貸倒引当金繰入限度超過額	5,981		6,273
資産除去債務	13,672		13,312
賞与引当金	131,529		109,587
繰越欠損金	80,181		4,620
連結会社間内部利益消去	-		767
その他	5,739		40,974
繰延税金資産小計	675,246		668,250
評価性引当額	△105,295		△28,622
繰延税金資産合計	569,951		639,628
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,167		△10,567
繰延税金負債合計	△11,167		△10,567
繰延税金資産の純額	558,783		629,060

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.08%		0.59%
住民税均等割	1.32%		2.66%
評価性引当額の増減	0.41%		0.88%
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	-%		△7.50%
持分法による投資損益	0.93%		4.66%
為替換算調整勘定取崩益	-%		△2.35%
その他	0.16%		△0.54%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.53%		29.03%