有価証券報告書-第16期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	15,790千円		33,128千円
貸倒引当金繰入限度超過額	3,486		5,729
賞与引当金繰入限度超過額	16,708		18,188
前受金益金算入	31,049		46,702
未払事業所税	3,280		1,229
その他	-		463
計	70,315		105,441
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	105,742		226,774
投資有価証券評価損	-		10,691
関係会社株式評価損	-		62,490
貸倒引当金繰入限度超過額	-		30,819
資産除去債務	4,620		4,639
計	110,363		335,416
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△2,205		△2,322
計	△2,205		△2,322
繰延税金資産の純額	108,158		333,094

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36%
住民税均等割	0.47%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.46%
その他	△0.24%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.74%