有価証券報告書-第23期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,424千円		14,134千円
前受金益金算入	8,858		13,942
未払事業所税	2,116		2,455
減価償却超過額	263,257		278,032
繰延資産償却超過額	2,217		2,229
投資有価証券評価損	12,247		12,247
関係会社株式評価損	5,843		5,843
貸倒引当金繰入限度超過額	77,665		87,573
資産除去債務	8,708		9,535
減損損失	197,230		108,621
その他	1,675		10,123
繰延税金資産小計	602,245		544,740
評価性引当額	△93,742		△106,633
繰延税金資産合計	508,502		438,106
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,239		△6,139
繰延税金負債合計	△6,239		△6,139
繰延税金資産の純額	502,263		431,966

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11%		0.07%
住民税均等割	0.46%		0.74%
評価性引当額の増減	0.16%		0.91%
合併により引き継いだ欠損金の繰越控除	△6.71%		-%
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	-%		△4.27%
その他	△0.26%		△0.14%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.38%		27.94%