(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入と増資(新株予約権を含む)による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権は、取引先の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制をとっています。
営業債務は、ほとんどが1年以内の支払期日です。また、営業債務は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	491,239	491,239	-
(2) 売掛金	331,086	331,086	-
(3) 買掛金	185,134	185,134	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2)売掛金、(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。
(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
預金	491,046	-	-	-
売掛金	331,086	-	-	-
合計	822,132	-	-	-

当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,034,741	1,034,741	-
(2) 売掛金	172,417	172,417	-
(3) 買掛金	210,190	210,190	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2)売掛金、(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。
(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
預金	1,034,490	-	-	-
売掛金	172,417	-	-	-
合計	1,206,907	-	-	-