訂正有価証券報告書-第16期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払費用	321千円		319千円
賞与引当金	2,020		2,020
関係会社株式評価損	128,757		128,757
減損損失否認額	-		15,169
その他	48,017		53,603
繰延税金資産小計	179,117		199,871
評価性引当額	△140,828		△138,229
繰延税金資産合計	38,289		61,642
繰延税金負債
譲渡損益調整勘定	△105,947		△105,947
その他有価証券評価差額金	△30,539		△72,770
繰延税金負債合計	△136,486		△178,717

繰延税金負債の純額

△98,197

△117,075

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.5		△41.1
住民税均等割額	0.4		0.6
評価性引当額の増減額	△0.2		△1.4
その他	△0.3		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.7		△9.0