有価証券報告書-第19期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払費用	381千円		480千円
賞与引当金	2,422		3,060
関係会社株式評価損	128,757		128,757
減損損失否認額	64		0
繰越欠損金	25,767		23,473
その他	27,971		25,682
繰延税金資産小計	185,364		181,454
評価性引当額	△138,229		△138,229
繰延税金資産合計	47,135		43,225
繰延税金負債
譲渡損益調整勘定	△106,460		△106,460
その他有価証券評価差額金	△51,211		△107,246
繰延税金負債合計	△157,671		△213,706

繰延税金負債の純額

△110,536

△170,481

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.8		△30.1
住民税均等割額	0.3		0.2
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.6		1.1