有価証券報告書-第20期(令和1年5月1日-令和2年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年4月30日)		当事業年度 (2020年4月30日)
繰延税金資産 税務上の繰越欠損金 貸倒引当金 有形・無形固定資産 関係会社株式 関係会社出資金 未払賞与 製品保証引当金 その他	216,426 千円 180,107 20,671 787,425 35,655 27,931 56,959 36,253		720,208 千円 26,352 102,996 392,617 35,655 26,211 54,525 36,614
繰延税金資産小計	1,361,430		1,395,181
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△216,426 △1,145,004		△720,208 △674,973
評価性引当額小計	△1,361,430		△1,395,181
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年4月30日)		当事業年度 (2020年4月30日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額 その他	30.6 % 0.5 △70.7 1.3 39.6 0.0		30.6 % 0.3 △35.4 0.6 4.2 0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.3		0.6