有価証券報告書-第14期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	137	百万円		72	百万円
賞与引当金	42			102
資産除去債務	31			26
その他	52			51
繰延税金資産小計	264			253
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△84			△27
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△56			△49
評価性引当額小計	△140			△77
繰延税金資産合計	123			175
繰延税金負債
その他	△0			-
繰延税金負債合計	△0			-
繰延税金資産の純額	123			175

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△30.2			△31.3
評価性引当額の増減	△3.1			△1.0
繰越欠損金の期限切れ	0.7			1.0
その他	△0.0			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.9			△0.3