有価証券報告書-第16期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	114	百万円		85	百万円
賞与引当金	84			120
資産除去債務	25			25
その他	37			36
繰延税金資産小計	262			267
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△53			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△48			△31
評価性引当額小計	△102			△31
繰延税金資産合計	159			235
繰延税金資産の純額	159			235

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			-
税額控除	△0.3			-
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△35.0			-
評価性引当額の増減	0.5			-
繰越欠損金の期限切れ	0.0			-
その他	△0.1			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.9			-

※ 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。