有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社投資簿価修正	-	百万円		1,731	百万円
資産除去債務	26			144
賞与引当金	31			29
株式給付信託	-			24
未払事業税(所得割・外形標準)	86			-
その他	41			7
繰延税金資産小計	185			1,937
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△51			△1,876
評価性引当額小計	△51			△1,876
繰延税金資産合計	134			61
繰延税金負債
資産除去債務に対応する有形固定資産	-			△81
未収還付事業税	-			△28
繰延税金負債合計	-			△110
繰延税金資産の純額	134			△49

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△14.1			△25.7
評価性引当額の増減	△0.0			1.9
その他	0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.7			6.9