有価証券報告書-第15期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用調達計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入や社債発行により調達しております。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品にかかるリスク
営業債権である売掛金並びに立替金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、その他有価証券であり、元本保証されるものではありません。
短期借入金は、主に投資及び営業取引に係る資金調達であります。 長期借入金は、主に投資に係る資金調達であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社グループは、与信管理規程に基づき、営業債権に係る信用リスクの低減を図っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
(※) 長期借入金には、1年内に期限の到来する金額を含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(※) 長期借入金には、1年内に期限の到来する金額を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
(1) 現金及び預金、売掛金並びに立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金
これは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
変動金利による長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっており、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。固定金利による長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、長期借入金には1年内返済予定の長期借入金残高を含めております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表に含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用調達計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入や社債発行により調達しております。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品にかかるリスク
営業債権である売掛金並びに立替金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、その他有価証券であり、元本保証されるものではありません。
短期借入金は、主に投資及び営業取引に係る資金調達であります。 長期借入金は、主に投資に係る資金調達であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社グループは、与信管理規程に基づき、営業債権に係る信用リスクの低減を図っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 連結貸借対照表 計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| 現金及び預金 | 5,055,547 | 5,055,547 | - |
| 売掛金 | 1,602,463 | 1,602,463 | - |
| 立替金 | 663,686 | 663,686 | - |
| 資産計 | 7,321,697 | 7,321,697 | - |
| 短期借入金 | 1,200,000 | 1,200,000 | - |
| 長期借入金(※) | 3,523,470 | 3,503,597 | △19,872 |
| 負債計 | 4,723,470 | 4,703,597 | △19,872 |
(※) 長期借入金には、1年内に期限の到来する金額を含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 連結貸借対照表 計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| 現金及び預金 | 5,210,902 | 5,210,902 | - |
| 売掛金 | 2,057,439 | 2,057,439 | - |
| 立替金 | 821,450 | 821,450 | - |
| 資産計 | 8,089,792 | 8,089,792 | - |
| 短期借入金 | 1,050,000 | 1,050,000 | - |
| 長期借入金(※) | 3,103,494 | 3,089,577 | △13,916 |
| 負債計 | 4,153,494 | 4,139,577 | △13,916 |
(※) 長期借入金には、1年内に期限の到来する金額を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
(1) 現金及び預金、売掛金並びに立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金
これは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
変動金利による長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっており、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。固定金利による長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、長期借入金には1年内返済予定の長期借入金残高を含めております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
| 区分 | 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) |
| 投資事業有限責任 組合等への出資 | 268,965 | 291,980 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表に含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 1年内 (千円) | 1年超5年内 (千円) | 5年超10年内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 5,055,547 | - | - | - |
| 売掛金 | 1,602,463 | - | - | - |
| 立替金 | 663,686 | - | - | - |
| 合計 | 7,321,697 | - | - | - |
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年内 (千円) | 1年超5年内 (千円) | 5年超10年内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 5,210,902 | - | - | - |
| 売掛金 | 2,057,439 | - | - | - |
| 立替金 | 821,450 | - | - | - |
| 合計 | 8,089,792 | - | - | - |
(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 1年内 (千円) | 1年超 2年内 (千円) | 2年超 3年内 (千円) | 3年超 4年内 (千円) | 4年超 5年内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 419,976 | 419,976 | 419,976 | 419,976 | 419,976 | 1,423,590 |
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年内 (千円) | 1年超 2年内 (千円) | 2年超 3年内 (千円) | 3年超 4年内 (千円) | 4年超 5年内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 419,976 | 419,976 | 419,976 | 419,976 | 373,640 | 1,049,950 |