有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)				当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金			51,982	百万円		53,687	百万円
睡眠債券払戻損失引当金			11,956			7,209
その他			14,599			13,830
繰延税金資産小計			78,538			74,727
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額			△21,938			△19,746
評価性引当額小計			△21,938			△19,746
繰延税金資産合計			56,599			54,980
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金			△4,826			△878
固定資産圧縮積立金			△196			△659
退職給付に係る資産			△5,108			△12,435
その他			△310			△3,194
繰延税金負債合計			△10,441			△17,168
繰延税金資産の純額			46,157	百万円		37,812	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)				当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.49	%			30.49	%
(調整)
評価性引当額の増減		△4.40				△4.99
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.40				0.27
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.34				△0.34
住民税均等割		0.39				0.31
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正		△2.00				-
その他		△0.79				△2.22
税効果会計適用後の法人税等の負担率		23.75	%			23.52	%