有価証券報告書-第10期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		546	百万円		495	百万円
貸倒引当金		296	〃		233	〃
投資有価証券		590	〃		735	〃
退職給付に係る負債		2,290	〃		2,071	〃
役員退職慰労引当金		61	〃		62	〃
税務上の繰越欠損金		247	〃		224	〃
建物及び構築物等		273	〃		286	〃
土地		488	〃		427	〃
その他		637	〃		807	〃
繰延税金資産小計		5,430	〃		5,345	〃
評価性引当額		△1,704	〃		△1,897	〃
繰延税金資産合計		3,726	〃		3,447	〃
繰延税金負債
退職給付信託		△256	〃		△231	〃
退職給付に係る資産		△1,159	〃		△1,076	〃
その他有価証券評価差額金		△13,300	〃		△11,101	〃
固定資産圧縮積立金		△390	〃		△386	〃
その他		△235	〃		△191	〃
繰延税金負債合計		△15,342	〃		△12,987	〃
繰延税金資産(負債)の純額		△11,616	〃		△9,540	〃

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

		前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産		350	百万円		342	百万円
繰延税金負債		△11,967	〃		△9,881	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率		―			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		―			1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		―			△0.8
住民税均等割		―			1.4
評価性引当額の増加		―			2.8
負ののれんの償却額		―			△2.9
のれんの償却額		―			1.2
持分法による投資利益		―			△0.6
その他		―			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		―			32.7

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略しております。