有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	22,385千円		17,486千円
減損損失	1,745,414		1,743,395
減価償却超過額	3,073		3,073
繰延税金資産小計	1,770,873		1,763,955
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,748,488		△1,746,469
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△22,385		△17,486
評価性引当額小計	△1,770,873		△1,763,955
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	5,702	6,409	-	2,496	3,001	4,775	22,385
評価性引当額	△5,702	△6,409	-	△2,496	△3,001	△4,775	△22,385
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	6,409	-	2,496	3,001	1,072	4,506	17,486
評価性引当額	△6,409	-	△2,496	△3,001	△1,072	△4,506	△17,486
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	33.58%		33.58%
(調整)
住民税均等割	10.52		5.03
評価性引当額の増減	△32.56		△188.10
欠損金の期限切れ	22.31		155.06
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△23.33		-
その他	0.00		△0.54
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.52		5.03