有価証券報告書-第15期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,744千円		6,279千円
未払賞与	4,105		5,905
未払家賃	5,755		2,664
資産除去債務	14,229		14,285
その他	675		21,293
繰延税金資産小計	28,510		50,429
評価性引当額	△13,067		△13,123
繰延税金資産合計	15,443		37,306
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△12,694		△11,453
繰延税金負債合計	△12,694		△11,453
繰延税金資産の純額	2,748		25,852

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
役員賞与の損金不算入額	0.1		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.9		△14.8
住民税均等割	0.3		0.2
留保金課税	-		1.3
税額控除	△2.0		-
評価性引当額の増減	△0.4		0.0
その他	△0.1		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.3		19.1