有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,279千円		4,248千円
未払賞与	5,905		5,602
未払家賃	2,664		214
資産除去債務	14,285		15,923
投資有価証券評価損	-		1,929
会社分割に伴う関係会社株式	20,107		20,107
その他有価証券評価差額金	587		817
その他	598		860
繰延税金資産小計	50,429		49,704
評価性引当額	△13,123		-
繰延税金資産合計	37,306		49,704
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△11,453		△11,632
繰延税金負債合計	△11,453		△11,632
繰延税金資産の純額	25,852		38,071

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.3
役員賞与の損金不算入額	0.4		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.8		△18.9
住民税均等割	0.2		0.5
留保金課税	1.3		-
評価性引当額の増減	0.0		△1.4
その他	0.9		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.1		10.8