有価証券報告書-第11期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
債務保証損失引当金	110	百万円	-	百万円
税務上の繰越欠損金	29	百万円	49	百万円
新株予約権	21	百万円	24	百万円
未払事業税	4	百万円	2	百万円
賞与引当金	4	百万円	3	百万円
その他	0	百万円	0	百万円
繰延税金資産小計	171	百万円	81	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△19	百万円	△28	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△25	百万円	△24	百万円
評価性引当額小計	△45	百万円	△53	百万円
繰延税金資産合計	125	百万円	27	百万円
繰延税金負債
その他	△10	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△10	百万円	-	百万円
繰延税金資産の純額	115	百万円	27	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)				当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6		%		30.6		%
(調整)
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△32.6		%		△32.0		%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		%		0.4		%
評価性引当額の増減	△0.5		%		0.2		%
その他	0.2		%		0.4		%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△2.0	%			△0.4	%