有価証券報告書-第49期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	344百万円		410百万円
未払社会保険料	53		60
未払事業税等	53		73
退職給付引当金	1,419		1,460
減価償却費	48		67
その他	86		109
繰延税金資産小計	2,007		2,181
評価性引当額	△21		△21
繰延税金資産合計	1,986		2,160
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△386		△496
その他	-		△1
繰延税金負債合計	△386		△498
繰延税金資産の純額	1,599		1,662

繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	461百万円		552百万円
固定資産-繰延税金資産	1,138		1,109

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.5		△6.9
税額控除	-		△0.2
その他	△0.1		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.5		22.6