有価証券報告書-第54期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	733	百万円		661	百万円
未払社会保険料	94			95
未払事業税等	87			43
退職給付引当金	1,449			1,419
減価償却費	199			307
受注損失引当金	24			6
資産除去債務	190			191
その他	380			396
繰延税金資産小計	3,159			3,121
評価性引当額	△233			△233
繰延税金資産合計	2,925			2,888
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△169			△160
その他有価証券評価差額金	△342			△422
その他	△70			△58
繰延税金負債合計	△582			△640
繰延税金資産の純額	2,343			2,247

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.9			△14.3
税額控除	-			△2.4
評価性引当額の増減	0.3			-
その他	0.2			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4			14.6