有価証券報告書-第51期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	428百万円		564百万円
未払社会保険料	63		74
未払事業税等	66		68
退職給付引当金	1,522		1,516
減価償却費	118		177
資産除去債務	-		188
その他	236		274
繰延税金資産小計	2,435		2,864
評価性引当額	△55		△94
繰延税金資産合計	2,380		2,769
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-		△188
その他有価証券評価差額金	△310		△359
その他	△2		△3
繰延税金負債合計	△312		△552
繰延税金資産の純額	2,067		2,217

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.7		△7.2
税額控除	△0.1		△2.3
その他	1.3		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3		22.4