有価証券報告書-第15期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	53,566千円		60,414千円
退職給付引当金	27,956		32,147
子会社株式(寄付修正)	-		52,288
その他	21,637		25,915
繰延税金資産小計	103,160		170,766
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△87,323		△153,566
評価性引当額小計	△87,323		△153,566
繰延税金資産合計	15,837		17,200
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,294		△4,248
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△1,295		△4,249
繰延税金資産純額	14,542		12,951

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		△58.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.1		30.8
住民税均等割額	1.3		△1.6
賃上げ税制による税額控除	△4.4		1.0
被合併会社の繰越欠損金	-		3.3
評価性引当額の増減	3.7		△14.2
その他	△2.2		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.7		△8.4