有価証券報告書-第16期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	949,449千円		598,049千円
賞与引当金	62,158		111,955
関係会社株式等評価損	937,958		958,286
棚卸資産評価損	279,747		295,015
その他	319,511		187,845
繰延税金資産小計	2,548,826		2,151,152
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△862,513		△534,739
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,493,686		△1,346,085
評価性引当額小計	△2,356,200		△1,880,824
繰延税金資産合計	192,626		270,327
繰延税金負債
負債調整勘定	△47,496		△28,497
その他	△33,468		△42,258
繰延税金負債合計	△80,965		△70,756
繰延税金資産の純額	111,661		199,571

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計		30.6%
(調整)	上しているため、記載を
住民税均等割	省略しております。		1.2
評価性引当額			△19.9
その他			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率			12.6