有価証券報告書-第11期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
1 為替予約取引
先物相場および取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
1 為替予約取引
先物相場および取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
1 金利先物取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 金利スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
(4) 債券関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
(5) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
1 クレジットデリバティブ取引
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
2 天候デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
3 地震デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
4 ロス・ディベロップメント・カバー取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
5 パンデミックデリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
1 クレジットデリバティブ取引
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
2 天候デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
3 地震デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
4 ロス・ディベロップメント・カバー取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 1 時価の算定方法
(1) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
(2) 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)および外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」の社債および借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 1 時価の算定方法
(1) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
(2) 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)および外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」の社債および借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出した時価によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 時価の算定方法
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出した時価によっております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 34,010 | - | 89 | 89 | |
買建 | 3,708 | - | △416 | △416 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 | 56,455 | - | △68 | △11 | |
買建 | 51,600 | - | 234 | 177 | |
通貨スワップ取引 | 45,443 | - | △109 | △109 | |
合計 | ── | ── | △270 | △270 |
(注) 時価の算定方法
1 為替予約取引
先物相場および取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 46,104 | - | △1,998 | △1,998 | |
買建 | 4,016 | - | 53 | 53 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 | 56,445 | - | △296 | △266 | |
買建 | 49,800 | - | 3 | △25 | |
通貨スワップ取引 | 44,021 | - | △1,438 | △1,438 | |
合計 | ── | ── | △3,675 | △3,675 |
(注) 時価の算定方法
1 為替予約取引
先物相場および取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 | 金利先物取引 | ||||
売建 | 898 | - | 12 | 12 | |
買建 | 460 | - | △13 | △13 | |
市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
受取変動・支払固定 | 403 | 403 | △6 | △6 | |
合計 | ── | ── | △7 | △7 |
(注) 時価の算定方法
1 金利先物取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 金利スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 | 金利先物取引 | ||||
売建 | 672 | - | △14 | △14 | |
買建 | 10 | - | 0 | 0 | |
合計 | ── | ── | △14 | △14 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
売建 | 5,000 | - | △1 | △1 | |
合計 | ── | ── | △1 | △1 |
(注) 時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
(4) 債券関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 債券先渡取引 | ||||
売建 | 2,728 | - | △2,812 | △2 | |
買建 | 8,030 | - | 8,280 | △11 | |
合計 | ── | ── | 5,467 | △14 |
(注) 時価の算定方法
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 債券先渡取引 | ||||
売建 | 12,323 | - | △12,914 | △84 | |
買建 | 16,544 | - | 17,318 | 151 | |
合計 | ── | ── | 4,404 | 66 |
(注) 時価の算定方法
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
(5) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 | クレジットデリバティブ取引 | ||||
売建 | 558 | 558 | 9 | 9 | |
買建 | 98 | 98 | △1 | △1 | |
市場取引 以外の取引 | クレジットデリバティブ取引 | ||||
売建 | 76 | 76 | 1 | 1 | |
天候デリバティブ取引 | |||||
売建 | 32,837 | 6,070 | △3,011 | 2,174 | |
買建 | 16,605 | 2,565 | 2,938 | △833 | |
地震デリバティブ取引 | |||||
売建 | 70,050 | 10 | △7 | 1,158 | |
買建 | 34,419 | 150 | 3 | △462 | |
ロス・ディベロップメント・カバー取引 | |||||
売建 | 2,737 | 2,737 | △100 | △100 | |
パンデミックデリバティブ取引 | |||||
売建 | 906 | - | △22 | 215 | |
買建 | 634 | - | 15 | △37 | |
合計 | ── | ── | △176 | 2,122 |
(注) 時価の算定方法
1 クレジットデリバティブ取引
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
2 天候デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
3 地震デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
4 ロス・ディベロップメント・カバー取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
5 パンデミックデリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 | クレジットデリバティブ取引 | ||||
売建 | 242 | 242 | 1 | 1 | |
買建 | 93 | 93 | △0 | △0 | |
市場取引 以外の取引 | クレジットデリバティブ取引 | ||||
買建 | 284 | - | 2 | 2 | |
天候デリバティブ取引 | |||||
売建 | 8,896 | 3,724 | 189 | △227 | |
買建 | 3,360 | 1,489 | 1,954 | 330 | |
地震デリバティブ取引 | |||||
売建 | 79,683 | 10 | △10 | 1,307 | |
買建 | 31,300 | 6 | 1 | △438 | |
ロス・ディベロップメント・カバー取引 | |||||
売建 | 2,619 | 2,619 | 39 | 39 | |
合計 | ── | ── | 2,176 | 1,013 |
(注) 時価の算定方法
1 クレジットデリバティブ取引
主に情報ベンダーが提供する価格によっております。
2 天候デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
3 地震デリバティブ取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
4 ロス・ディベロップメント・カバー取引
契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素を基礎として算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
時価ヘッジ | 為替予約取引 | その他有価証券 | |||
売建 | 831,201 | - | 8,405 | ||
通貨オプション取引 | その他有価証券 | ||||
売建 | 154,562 | - | △414 | ||
買建 | 141,439 | - | 808 | ||
為替予約等 の振当処理 | 通貨スワップ取引 | 外貨建社債(負債) および外貨建借入金 | 179,597 | 179,597 | (注2) |
合計 | ―― | ―― | 8,798 |
(注) 1 時価の算定方法
(1) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
(2) 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)および外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」の社債および借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
時価ヘッジ | 為替予約取引 | その他有価証券 | |||
売建 | 869,620 | - | △37,420 | ||
通貨オプション取引 | その他有価証券 | ||||
売建 | 128,733 | - | △2,442 | ||
買建 | 117,130 | - | 5 | ||
為替予約等 の振当処理 | 通貨スワップ取引 | 外貨建社債(負債) および外貨建借入金 | 161,182 | 161,182 | (注2) |
合計 | ―― | ―― | △39,857 |
(注) 1 時価の算定方法
(1) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
(2) 通貨オプション取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 通貨スワップ取引
取引先金融機関から提示された価格によっております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)および外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」の社債および借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
繰延ヘッジ | 金利スワップ取引 | 保険負債 | |||
受取固定・支払変動 | 69,000 | 60,500 | 7,758 | ||
合計 | ―― | ―― | 7,758 |
(注) 時価の算定方法
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出した時価によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
繰延ヘッジ | 金利スワップ取引 | 保険負債 | |||
受取固定・支払変動 | 60,500 | 52,500 | 6,111 | ||
合計 | ―― | ―― | 6,111 |
(注) 時価の算定方法
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出した時価によっております。