四半期報告書-第13期第1四半期(令和4年4月1日-令和4年6月30日)

10.金融商品
(1)金融商品の分類

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当第1四半期連結会計期間 (2022年6月30日)
金融資産
償却原価で測定する金融資産
現金及び現金同等物		547,272		567,458
営業債権及びその他の債権		1,496,209		1,668,279
その他の金融資産		166,040		240,517
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
営業債権及びその他の債権		3,549		4,256
その他の金融資産(デリバティブ)	(注1)	51,170	(注1)	56,927
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の金融資産(株式)		374,533		377,322
合計		2,638,773		2,914,759
金融負債
償却原価で測定する金融負債
営業債務及びその他の債務	(注2)	1,789,756	(注2)	2,099,710
社債及び借入金		2,735,458		3,222,130
リース負債		482,551		506,635
その他の金融負債		4,503		2,821
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
その他の金融負債(デリバティブ)	(注3)	100,868	(注3)	115,661
その他の金融負債(優先株式)		16,065		18,031
その他
その他の金融負債(デリバティブ)	(注4)	12,914	(注4)	14,133
合計		5,142,115		5,979,121

(注)1.非支配株主に対して有する買建コール・オプションが、前連結会計年度末及び当第1四半期連結会計期間末
において、それぞれ820百万円及び856百万円含まれています。
2.未払揮発油税及び軽油引取税が、前連結会計年度末及び当第1四半期連結会計期間末において、それぞれ259,888百万円及び349,365百万円含まれています。
3.非支配株主へ付与した売建コール・オプションが、前連結会計年度末及び当第1四半期連結会計期間末
において、それぞれ4,544百万円及び4,608百万円含まれています。
4.非支配株主へ付与した売建プット・オプションです。
(2)金融商品の公正価値
償却原価で測定する金融商品の帳簿価額及び公正価値

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当第1四半期連結会計期間 (2022年6月30日)
	帳簿価額	公正価値	帳簿価額	公正価値
償却原価で測定する金融負債
社債及び借入金	2,735,458	2,734,915	3,222,130	3,212,873

公正価値の算定方法は以下のとおりです。
現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務
これらは満期又は決済までの期間が短期であるため、帳簿価額と公正価値はほぼ同額です。
社債及び借入金
当社の発行する社債の公正価値は、日本証券業協会の売買参考統計値を用いて算定しており、観察可能な市場データを利用して公正価値を算定しているため、レベル2に分類しています。その他当社グループの社債及び借入金の公正価値は、類似した負債を当社グループが新たに借入れる場合に適用される利率を用いて、将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引くことにより見積っています。当該見積りは観測可能なインプットの利用により、レベル2に分類しています。
なお、公正価値で測定する金融商品の資産及び負債のクラスごとの公正価値は、前連結会計年度末から重要な変動はありません。また、前連結会計年度末及び当第1四半期連結累計期間において、公正価値ヒエラルキーのレベル間の重要な振替はありません。