有価証券報告書-第10期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余裕資金については安全性の高い、短期的な金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である完成工事未収入金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い、信用調査資料等により取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
営業債務である工事未払金及び未払金の支払期日はほぼ1年以内であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金預金
預金は短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)完成工事未収入金
完成工事未収入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)工事未払金
工事未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)未払金
未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)転換社債型新株予約権付社債
転換社債型新株予約権付社債の時価については、取引所の価格によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注4)金銭債務の連結決算日後の支払予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余裕資金については安全性の高い、短期的な金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である完成工事未収入金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い、信用調査資料等により取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
営業債務である工事未払金及び未払金の支払期日はほぼ1年以内であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
| (単位:百万円) | |||
| 科目 | 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 |
| (1)現金預金 | 38,206 | 38,206 | - |
| (2)完成工事未収入金 | 126,666 | 126,666 | - |
| (3)売掛金 | 5,235 | 5,235 | - |
| (4)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 22,222 | 22,222 | - |
| 資産計 | 192,331 | 192,331 | - |
| (1)工事未払金 | 49,366 | 49,366 | - |
| (2)未払金 | 6,768 | 6,768 | - |
| (3)転換社債型新株予約権付社債 | 16,544 | 20,158 | 3,614 |
| 負債計 | 72,678 | 76,292 | 3,614 |
当連結会計年度(2020年3月31日)
| (単位:百万円) | |||
| 科目 | 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 |
| (1)現金預金 | 33,543 | 33,543 | - |
| (2)完成工事未収入金 | 137,914 | 137,914 | - |
| (3)売掛金 | 8,257 | 8,257 | - |
| (4)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 24,619 | 24,619 | - |
| 資産計 | 204,335 | 204,335 | - |
| (1)工事未払金 | 57,199 | 57,199 | - |
| (2)未払金 | 3,405 | 3,405 | - |
| 負債計 | 60,604 | 60,604 | - |
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金預金
預金は短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)完成工事未収入金
完成工事未収入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)工事未払金
工事未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)未払金
未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)転換社債型新株予約権付社債
転換社債型新株予約権付社債の時価については、取引所の価格によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)
| 区分 | 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) |
| 非上場株式 | 4,901 | 5,520 |
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 現金預金 | 38,206 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 126,666 | - | - | - |
| 売掛金 | 5,235 | - | - | - |
| 合計 | 170,108 | - | - | - |
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 現金預金 | 33,543 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 137,914 | - | - | - |
| 売掛金 | 8,257 | - | - | - |
| 合計 | 179,715 | - | - | - |
(注4)金銭債務の連結決算日後の支払予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 工事未払金 | 49,366 | - | - | - |
| 未払金 | 6,768 | - | - | - |
| 転換社債型新株予約権付社債 | - | 16,500 | - | - |
| 合計 | 56,134 | 16,500 | - | - |
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 工事未払金 | 57,199 | - | - | - |
| 未払金 | 3,405 | - | - | - |
| 合計 | 60,604 | - | - | - |