有価証券報告書-第17期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,364千円	10,771千円
貸倒引当金	105	72
移転損失引当金	-	7,555
未払事業税	4,428	3,998
前受収益	398	333
経費否認額	25,453	29,602
資産除去債務	3,579	4,501
ソフトウエア除却損	3,510	3,173
関係会社株式	9,280	9,280
その他(固定資産)	8,236	6,693
繰延税金資産合計	69,356	75,981
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,303	907
その他固定負債	47	596
繰延税金負債合計	1,350	1,503
繰延税金資産の純額	68,006	74,477

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.1
役員賞与引当金	1.8	1.9
その他	△0.0	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7	32.8