有価証券報告書-第12期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2012年12月31日)		当事業年度 (2013年12月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	5,859百万円		-百万円
関係会社株式評価損	629		2,175
前受収益	429		515
新株予約権	56		164
未払事業税	33		70
賞与引当金	28		58
未払費用	35		46
減損損失	268		43
ソフトウエア	-		25
貸倒引当金	-		24
広告宣伝費	20		20
退職給付引当金	8		16
資産除去債務	2		2
その他	0		0
繰延税金資産小計	7,367		3,158
評価性引当額	△629		△1,737
繰延税金資産合計	6,738		1,421

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-百万円		△9,715百万円
繰延税金負債合計	-		△9,715
繰延税金資産(負債)の純額	6,738		△8,294

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2012年12月31日)	当事業年度 (2013年12月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 評価性引当金 外国税額 税率差異 その他	- - - - - - -	38.0% 4.6 △57.1 13.4 7.9 1.0 1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	8.8%