有価証券報告書-第16期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,443千円	15,576千円
未払事業税	-	980
繰越欠損金(注)	101,412	302,137
貸倒引当金	656	550
投資有価証券評価損	2,996	2,996
減損損失	20,581	15,071
税務上の有形固定資産	4,383	2,534
税務上の無形固定資産	27,779	30,468
資産除去債務	10,275	12,649
減価償却超過額	1,363	2,259
株式報酬費用	1,750	-
就活会議譲渡に係る益金算入額	211,116	164,201
投資有価証券の分配による益金算入額	-	96,422
その他	17,743	20,045
繰延税金資産小計	418,503	665,893
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△101,412	△302,137
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△317,090	△363,755
評価性引当額小計	△418,503	△665,893
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	69,657
未収事業税	7,943	-
繰延税金負債合計	7,943	69,657
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債の純額	7,943	69,657

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	48,323	-	-	-	-	53,088	101,412
評価性引当額	△48,323	-	-	-	-	△53,088	△101,412
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	302,137	302,137
評価性引当額	-	-	-	-	-	△302,137	△302,137
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年12月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため注記を省略しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため注記を省略しております。