有価証券報告書-第64期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年1月31日)			当事業年度 (2023年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17,951	千円		18,464	千円
ポイント引当金	17,759			―
契約負債	―			15,797
棚卸資産評価損	14,663			9,010
未払事業所税	4,036			4,135
未払事業税	10,266			7,731
減価償却超過額	149,228			138,895
減損損失	78,939			67,781
退職給付引当金	9,787			9,878
関係会社株式評価損	7,878			7,878
資産除去債務	5,553			5,562
差入保証金	50,283			56,838
その他	763			231
繰延税金資産小計	367,111			342,207
評価性引当額	△134,960			△130,414
繰延税金資産合計	232,151			211,793
繰延税金負債
有形固定資産	128			81
繰延税金負債合計	128			81
繰延税金資産の純額	232,022			211,711

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年1月31日)			当事業年度 (2023年1月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	1.2			2.4
評価性引当額の増減	△0.1			△0.9
その他	△0			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7			32.6