有価証券報告書-第65期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)			当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,464	千円		21,415	千円
契約負債	15,797			18,683
棚卸資産評価損	9,010			9,354
未払事業所税	4,135			4,192
未払事業税	7,731			5,141
減価償却超過額	138,895			147,270
減損損失	67,781			55,436
退職給付引当金	9,878			12,272
関係会社株式評価損	7,878			7,878
資産除去債務	5,562			5,574
差入保証金	56,838			63,163
その他	231			4,043
繰延税金資産小計	342,207			354,427
評価性引当額	△130,414			△124,440
繰延税金資産合計	211,793			229,986
繰延税金負債
その他	81			35
繰延税金負債合計	81			35
繰延税金資産の純額	211,711			229,951

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)			当事業年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	2.4			47.5
評価性引当額の増減	△0.9			△23.8
その他	0.5			△3.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6			51.1