有価証券報告書-第59期(平成29年2月1日-平成30年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年1月31日)			当事業年度 (平成30年1月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	16,745	千円		20,784	千円
ポイント引当金	42,278			37,649
株主優待引当金	45,981			46,907
たな卸資産評価損	4,771			8,510
未払事業所税	2,408			2,752
未払事業税	-			5,883
税務上の繰越欠損金額	12,137			36,395
繰延税金資産(流動)合計	124,324			158,882
繰延税金負債(流動)
未収還付事業税	405			-
繰延税金負債(流動)合計	405			-
繰延税金資産(流動)の純額	123,919			158,882
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	105,485			166,140
減損損失	60,092			89,836
退職給付引当金	4,473			5,619
貸倒引当金	147,328			130,327
貸倒損失	5,630			12,244
関係会社株式評価損	7,878			7,878
資産除去債務	9,744			6,718
差入保証金	30,493			31,919
その他	5,658			3,377
小計	376,785			454,061
評価性引当額	△227,217			△278,924
繰延税金資産(固定)合計	149,568			175,137
繰延税金負債(固定)
有形固定資産	446			314
繰延税金負債(固定)合計	446			314
繰延税金資産(固定)の純額	149,122			174,822
繰延税金資産の純額	273,041			333,705

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年1月31日)			当事業年度 (平成30年1月31日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
住民税均等割等	△2.2			△3.4
評価性引当額の増減	△13.6			△15.0
税率変更による影響額	△3.3			-
その他	△0.6			1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.3			13.4