有価証券報告書-第16期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
繰延税金資産
事業税	2,106千円	4,281千円
賞与引当金	1,861千円	1,809千円
法定福利費	310千円	267千円
株式給付引当金	177千円	177千円
貸倒引当金	-千円	325,440千円
関係会社株式評価損	-千円	128,061千円
投資損失引当金	46,767千円	-千円
その他	72千円	79千円
繰延税金資産小計	51,296千円	460,118千円
評価性引当額	△46,767千円	△453,502千円
繰延税金資産合計	4,528千円	6,616千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.4%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△36.1%	-%
住民税均等割額	0.1%	-%
評価性引当額の増減	5.9%	-%
その他	0.0%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0%	-%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。