有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
繰延税金資産
事業税	4,562千円	4,735千円
賞与引当金	2,412千円	2,223千円
法定福利費	359千円	370千円
譲渡制限付株式報酬費用	4,693千円	3,425千円
株式給付引当金	121千円	121千円
販売用不動産評価損	-千円	17,458千円
関係会社株式評価損	128,061千円	131,851千円
その他	71千円	78千円
繰延税金資産小計	140,282千円	160,266千円
評価性引当額	△128,061千円	△149,309千円
繰延税金資産合計	12,221千円	10,956千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10千円	△144千円
繰延税金負債合計	△10千円	△144千円
繰延税金資産純額	12,210千円	10,811千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	3.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3%	△23.8%
住民税均等割額	0.0%	0.4%
評価性引当額の増減	△26.4%	6.6%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	0.0%	0.0%
その他	0.1%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0%	17.1%