有価証券報告書-第4期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

【提出】
2016/06/24 14:33
【資料】
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【項目】
116項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はない。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引売掛金285-(注)△1
買掛金1,863-(注) 4
為替予約等の振当処理為替予約取引売掛金1,165-(注)
買掛金390-

(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは、取引先金融機関から提示された価格等によっている。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び当該買掛金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引売掛金179-(注) 0
買掛金1,810-(注)△37
為替予約等の振当処理為替予約取引売掛金790-(注)
買掛金232-

(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは、取引先金融機関から提示された価格等によっている。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び当該買掛金の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法金利スワップ取引
支払固定・受取変動
長期借入金2,6701,600(注)△17
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
支払固定・受取変動
長期借入金32,71330,909(注)

(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは、取引先金融機関から提示された価格等によっている。金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法金利スワップ取引
支払固定・受取変動
長期借入金2,0891,191(注)△17
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
支払固定・受取変動
長期借入金38,93237,644(注)

(注)時価の算定方法
原則的処理方法によるものは、取引先金融機関から提示された価格等によっている。金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
ヘッジ対象に係る
損益を認識する方法
アルミニウム地金
先渡取引
売掛金580-(注) 4
買掛金1,652-(注)△33

(注)時価の算定方法
取引先商社から提示された価格等によっている。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
ヘッジ対象に係る
損益を認識する方法
アルミニウム地金等
先渡取引
売掛金657-(注) 9
買掛金2,593-(注)△106

(注)時価の算定方法
取引先商社から提示された価格等によっている。