有価証券報告書-第24期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	9,308千円		12,512千円
研究開発費	27,383		44,248
投資有価証券評価損	12,982		12,982
税務上の繰越欠損金(注)1	3,258,414		3,434,802
その他	68,726		67,523
繰延税金資産小計	3,376,815		3,572,069
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△3,258,414		△3,434,802
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△118,401		△137,266
評価性引当額小計	△3,376,815		△3,572,069
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	249,680	260,933	348,357	292,259	254,692	1,852,489	3,258,414
評価性引当額	△249,680	△260,933	△348,357	△292,259	△254,692	△1,852,489	△3,258,414
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	260,933	348,357	292,259	254,692	247,317	2,031,241	3,434,802
評価性引当額	△260,933	△348,357	△292,259	△254,692	△247,317	△2,031,241	△3,434,802
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。