有価証券報告書-第14期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年9月30日)		当連結会計年度 (令和元年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	92,419	千円	99,208	千円
未払事業税	18,872	千円	17,944	千円
退職給付に係る負債	83,857	千円	121,316	千円
役員退職慰労引当金	61,826	千円	70,836	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	15,416	千円
減損損失	23,736	千円	18,790	千円
税務上の繰越欠損金	136,840	千円	145,890	千円
その他	13,265	千円	14,165	千円
繰延税金資産小計	430,818	千円	503,568	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	-	千円	△145,890	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	千円	△24,963	千円
評価性引当額	△165,644	千円	△170,853	千円
繰延税金資産合計	265,173	千円	332,715	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,090	千円	-	千円
その他	-	千円	△2,020	千円
繰延税金負債合計	△1,090	千円	△2,020	千円
繰延税金資産純額	264,083	千円	330,694	千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(令和元年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超	合計
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	6,941	27,293	111,654	145,890
評価性引当額	-	-	-	△6,941	△27,293	△111,654	△145,890
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2) -

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金145,890千円(法定実効税率を乗じた額)について、全額回収不能と判断し、繰延
税金資産を計上しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。