有価証券報告書-第13期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	4,463千円		4,353千円
完成工事補償引当金	786		498
賞与引当金等	1,108		518
棚卸資産	4,269		7,115
減価償却超過額	27		36
繰延税金資産小計	10,655		12,522
評価性引当額	△27		△36
繰延税金資産合計	10,627		12,486

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
流動資産-その他	10,627千円		12,486千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税	3.7		2.5
その他	1.1		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4		33.7