有価証券報告書-第11期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,428	千円	15,080	千円
賞与引当金	46,519	千円	48,516	千円
たな卸資産	8,907	千円	21,767	千円
減価償却費	88,924	千円	96,877	千円
退職給付に係る負債	210,144	千円	223,259	千円
役員退職慰労引当金	89,944	千円	92,202	千円
減損損失	85,327	千円	107,863	千円
その他	36,850	千円	44,127	千円
繰延税金資産小計	582,045	千円	649,696	千円
評価性引当額	△181,116	千円	△205,911	千円
繰延税金資産合計	400,928	千円	443,784	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,149	千円	△4,691	千円
繰延税金負債合計	△5,149	千円	△4,691	千円
繰延税金資産純額	395,779	千円	439,093	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.2	%	30.2	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.5	%	2.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割等	0.3	%	0.3	%
留保金課税	2.5	%	2.8	%
税額控除	△1.4	%	―	%
その他	0.4	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3	%	37.1	%