有価証券報告書-第12期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,080	千円	18,171	千円
賞与引当金	48,516	千円	46,679	千円
たな卸資産	21,767	千円	17,864	千円
減価償却費	96,877	千円	110,281	千円
退職給付に係る負債	223,259	千円	227,641	千円
役員退職慰労引当金	92,202	千円	94,442	千円
減損損失	107,863	千円	131,258	千円
その他	44,127	千円	37,939	千円
繰延税金資産小計	649,696	千円	684,278	千円
評価性引当額	△205,911	千円	△240,040	千円
繰延税金資産合計	443,784	千円	444,238	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,691	千円	△4,233	千円
その他	-	千円	△1,398	千円
繰延税金負債合計	△4,691	千円	△5,631	千円
繰延税金資産純額	439,093	千円	438,606	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.2	%	30.2	%
(調整)
評価性引当額の増減	2.4	%	2.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.0	%
住民税均等割等	0.3	%	0.3	%
留保金課税	2.8	%	3.3	%
税額控除	-	%	△0.6	%
その他	0.6	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.1	%	36.7	%