有価証券報告書-第15期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,905	千円	1,844	千円
賞与引当金	2,681	千円	2,624	千円
退職給付引当金	9,356	千円	7,476	千円
役員退職慰労引当金	38,859	千円	40,343	千円
投資有価証券評価損	8,493	千円	8,493	千円
その他	1,011	千円	1,005	千円
繰延税金資産小計	62,308	千円	61,788	千円
評価性引当額	△47,957	千円	△49,441	千円
繰延税金資産合計	14,351	千円	12,346	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円	△563	千円
繰延税金負債合計	-	千円	△563	千円
繰延税金資産純額	14,351	千円	11,783	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.2	%	30.2	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△26.0	%	△22.1	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	0.6	%
評価性引当額の増減	1.8	%	0.7	%
住民税均等割等	0.6	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.1	%	9.8	%