有価証券報告書-第11期(2023/08/01-2024/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年7月31日)			当事業年度 (2024年7月31日)
繰延税金資産
未払金	4,690	千円		6,579	千円
未払事業税	2,953			2,981
税務上の繰越欠損金	34,890			19,229
土地	251,215			251,215
関係会社株式	219,301			219,301
資産除去債務	2,204			2,234
譲渡制限付株式報酬	6,269			633
その他	4,806			8,510
合計	526,332			510,686
評価性引当額	△526,332			△510,686
合計	-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△106,112			△214,366
資産計上除去費用	△464			△428
合計	△106,576			△214,795
繰延税金負債の純額	△106,576			△214,795

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年7月31日)			当事業年度 (2024年7月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
評価性引当額の増減	△3.8			△3.3
住民税均等割	0.3			0.3
永久に損金に算入されない項目	1.6			1.9
永久に益金に算入されない項目	△24.6			△25.7
その他	△0.1			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.9			3.6