有価証券報告書-第4期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)		当事業年度 (平成29年7月31日)
繰延税金資産(流動)
未払金	3,239千円		4,704千円
その他	7,881		923
小計	11,121		5,627
評価性引当額	△11,121		△5,627
合計	-		-
繰延税金負債(流動)
その他有価証券評価差額金	△321千円		-千円
小計	△321		-
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	30,561		37,226
土地	371,419		371,419
投資有価証券	9,935		-
関係会社株式	234,531		219,301
貸倒引当金	139,399		129,564
資産除去債務	2,476		2,508
その他	6,167		6,226
小計	794,492		766,246
評価性引当額	△794,492		△766,246
合計	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△65,278		△90,033
資産計上除去費用	△738		△698
合計	△66,017		△90,731
繰延税金負債の純額	△66,338		△90,731

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)		当事業年度 (平成29年7月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
評価性引当額	△2.9		△6.8
税額控除	△0.4		-
住民税均等割	0.6		0.5
永久に損金に算入されない項目	1.9		1.7
永久に益金に算入されない項目	△26.4		△25.5
その他	△0.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.5		0.6