有価証券報告書-第1期(平成25年8月1日-平成26年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (平成26年7月31日)
繰延税金資産
(流動)
未払金	900千円
小計	900
評価性引当額	△900
合計	-
(固定)
繰越欠損金	21,525
関係会社株式	272,336
その他	75
小計	293,937
評価性引当額	△293,937
合計	-
繰延税金資産の純額	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (平成26年7月31日)
法定実効税率	37.8%
(調整)
評価性引当額	11.8
住民税均等割	0.3
永久に損金に算入されない項目	2.4
永久に益金に算入されない項目	△52.7
その他	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3