有価証券報告書-第13期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
株式給付引当金	135,259千円	141,531千円
役員株式給付引当金	170,530	283,411
譲渡制限付株式報酬	60,478	118,811
その他	157,545	119,738
繰延税金資産小計	523,813	663,493
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△269,448	△452,447
評価性引当額小計	△269,448	△452,447
繰延税金資産合計	254,365	211,046

(注)繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)の変動の主な内容は、連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4	2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0	△0.7
住民税均等割	0.1	0.1
評価性引当額の増減	4.8	9.2
税額控除	△3.3	△3.9
その他	△0.1	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6	36.9