有価証券報告書-第14期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11	百万円	21	百万円
関係会社株式	88	〃	115	〃
投資有価証券	17	〃	25	〃
その他	65	〃	37	〃
小計	183	百万円	198	百万円
評価性引当額	△135	百万円	△122	百万円
繰延税金資産の純額	48	百万円	76	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	〃	0.5	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.2	〃	△22.2	〃
住民税均等割	0.3	〃	0.1	〃
評価性引当額の増減	△0.7	〃	△0.6	〃
その他	0.0	〃	△0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.9	%	8.2	%