日本能率協会マネジメントセンターの繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年6月30日: 16億2176万
2019年9月30日 +10.4%: 17億9039万
2019年12月31日 +1.37%: 18億1493万
2020年3月31日 -4.28%: 17億3721万
2020年6月30日 -16.08%: 14億5789万
2020年9月30日 +23.24%: 17億9672万
2020年12月31日 +1.17%: 18億1775万
2021年3月31日 -7.58%: 16億7997万
2021年6月30日 -11.94%: 14億7938万
2021年9月30日 +13.19%: 16億7447万
2021年12月31日 -2.03%: 16億4050万
2022年3月31日 -4.34%: 15億6925万
2022年6月30日 -4.4%: 15億13万
2022年9月30日 +12.56%: 16億8859万
2022年12月31日 +1.55%: 17億1481万
2023年3月31日 -7.3%: 15億8970万
2023年6月30日 -23.53%: 12億1557万
2023年9月30日 +28.38%: 15億6056万
2023年12月31日 -3.8%: 15億132万
2024年3月31日 -0.98%: 14億8664万
2024年6月30日 -3.37%: 14億3652万
2024年12月31日 +8.2%: 15億5426万
2025年6月30日 -9.58%: 14億540万
2025年12月31日 +8.48%: 15億2462万

個別

2019年6月30日: 16億863万
2020年6月30日 -10.47%: 14億4019万
2021年6月30日 +1.55%: 14億6255万
2022年6月30日 +1.64%: 14億8648万
2023年6月30日 -19.49%: 11億9678万
2024年6月30日 +18.98%: 14億2396万
2025年6月30日 -2.34%: 13億9060万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)		当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	380,544	千円	330,541	千円
繰延税金負債合計	61,824	千円	69,092	千円
繰延税金資産の純額	1,423,965	千円	1,390,607	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/09/30 14:52

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)		当連結会計年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	434,725	千円	360,614	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/09/30 14:52

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べ106,165千円減少し、6,793,600千円となりました。これは主に、現金及び預金185,671千円減少、原材料及び貯蔵品102,953千円減少の一方、売掛金55,780千円増加、仕掛品71,290千円増加によるものです。
固定資産の残高は、前連結会計年度末に比べ34,548千円増加し、4,906,324千円となりました。これは主に、ソフトウエア134,244千円増加の一方、繰延税金資産31,122千円減少、機械装置及び運搬具28,962千円減少によるものです。
(負債)

2025/09/30 14:52

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/09/30 14:52