有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	343百万円	369百万円
退職給付に係る負債	576百万円	584百万円
貸倒引当金	19百万円	19百万円
未払事業税	188百万円	226百万円
減価償却超過額	53百万円	62百万円
資産除去債務	367百万円	420百万円
取得関連費用	143百万円	154百万円
その他	808百万円	988百万円
繰延税金資産小計	2,500百万円	2,826百万円
評価性引当額	△977百万円	△1,214百万円
繰延税金資産合計	1,522百万円	1,612百万円
繰延税金負債
年金資産	△311百万円	△327百万円
差入保証金	△10百万円	△10百万円
資産除去費用	△240百万円	△264百万円
その他有価証券評価差額金	△1,619百万円	△2,250百万円
固定資産圧縮積立金	△260百万円	△259百万円
顧客関連資産	△1,787百万円	△1,552百万円
その他	△280百万円	△277百万円
繰延税金負債合計	△4,511百万円	△4,941百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,988百万円	△3,329百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割等	0.9%	0.9%
留保金課税	0.0%	0.1%
評価性引当額の増減	1.6%	2.0%
親会社との税率差異	2.2%	2.1%
のれん償却額	1.1%	1.4%
持分法変動益	-	△0.6%
持分法による投資利益	-	△0.3%
その他	0.1%	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1%	34.7%